五十六歲裁縫師傅洛夫，裝扮時髦、左耳掛著自己設計的耳飾，在時尚工坊擔任領班的他，對退休生活早有規畫。自學徒就開始工作，洛夫在勞保（德國公共年金GRV）累積有四十年資，他儲蓄、買儲蓄險，一個月保費總計要繳約三百多歐元，「是有一點負擔，」他皺著眉頭說。求世代公平 大降替代率買私人年金 政府給補助
俾斯麥也沒轍？德國鐵血宰相俾斯麥一八九一年建構世界第一個社會保險年金制度，成為德國社會團結的基石，俾斯麥模式更成為工業國家效法典範。在人口結構老化、勞動市場變動時代下，德國引以自豪的俾斯麥模式正受到嚴厲考驗。
俾斯麥首創 社會年金制
他自嘲，德國退休金，「少到死不了，多到過不好」。「我相信還會愈來愈少，」計畫在六十六歲退休的洛夫盤算，「我相信德國政府不會倒，不致領不到，但德國的退休金會愈來愈像美國，光靠政府那一部分是不夠的，必須要規畫別的。」
每年收到德國政府通知他勞保繳了多少保費，預期退休可以領多少錢，洛夫會看一下，但只能看看；「因為計算基準是按目前收入水準、並工作到退休，但實際上的收入是有可能改變，」洛夫語氣中透露出對就業不穩定的一絲絲擔憂。
「少到死不了，多到過不好」的退休金，可說是當下德國人共同處境。自從一九八九年後，人口老化明顯，以及德國統一後東德大量退休潮，勞保被迫展開一系列改革，包括調高保費、抑制給付；其中，二○○一年年金改革，在「世代公平」呼籲下，德國人退休金發生重大改變，給付的所得替代率由過去七成降至五成以下。
德國聯邦年金保險局研究員賽勒表示，若年金制度不改革，預估勞保費率在二○ 三○年高漲至百分之四十一點七；歷經一九九二年、二○○一年、二○○六年改革，二○三○年費率將可維持在百分之二十一點八水準。事實上德國近年就業市場好轉，繳保費的人多了，目前德國勞保費率依法調降至百分之十八點九水準。
回溯德國二○○一年年金改革，為世代公平，控制保費上升，並調降勞保給付水準，所得替代率直直落，並自二○一二年起延長退休年齡至六十七歲。賽勒指出，年金給付每年依公式調整，公式與扶養人口比率、退休人數連動；若退休時，扶養人口比上升，給付自動減少。
依照規畫，德國勞保所得替代率二○三 ○年降至百分之四十四點七。目前二○一二年德國標準年金（未扣掉醫保）為一千兩百六十六點三歐元（約合新台幣五萬元），所得替代率約為百分之四十五點五。
為彌補法定年金所得替代率下降，當時德國勞動部長李斯特（Walter Riester）提議，建立強制性的私人年金體系，但遭到各界抨擊，之後轉型為「李斯特年金」，亦即由政府提供現金補助及免稅，鼓勵民眾買私人年金，保障退休後的經濟安全。
一柱年金制 改成多柱式
此外，德國開始強化企業年金，早期由雇主全額負擔保費，但在年金私有化的思潮下有所改變，「有愈來愈多的是勞工自己負擔，將加班費轉成企業年金保費，」賽勒表示。德國政府對於勞工自提保費，提供免稅措施。
在德國傳統俾斯麥模式下，過去德國人退休保障主要依賴公共年金（勞保）；德國年金改革至今，年金制度由「一柱式」轉變為「多柱式」，第二柱為「企業年金」，第三柱為「李斯特年金」。
簡言之，而今德國年金制已轉換為公私混合制，對這一代德國人來說，要繳勞保保費，還要自掏腰包購買私人年金。
令人關心的是，年輕世代將從新制度受惠？德國工會總會（DGB）主管年金議題發言人諾伊曼直言，年輕世代要繳勞保費，還得自己買李斯特年金，負擔加重。
廿四歲的屈納，現為社民黨柏林黨部青年黨團團長，他說「我們這一代，mini job（迷你工作，指月薪低於四百五十歐元）和低薪工作太多，難以符合領取全額年金的年資」；「就業市場要先改革。」
卅一歲物理學博士馬漢寧，他買了私人年金，每月存兩百三十歐元，加上繳勞保、和企業年金保費，他一個月要繳約六百五十歐元保費。「誰叫我們是倒楣的一代！」馬漢寧無奈地說。
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